Businesscontroll Sociaal Domein

Gemeenten hebben de afgelopen jaren te maken gehad met een structurele stijging van de uitgaven binnen het sociaal domein, met name op Jeugd. Ook de gemeente Brummen ervaart deze druk. Om duurzaam grip te krijgen op inhoud, financiën en processen is tijdelijke specialistische expertise nodig op het gebied van business control, financiële analyse, governance en datagedreven sturing. De interne organisatie werkt aan een hervormingsagenda en procesverbetering, maar beschikt op dit moment niet over de benodigde specialistische capaciteit. In 2025 is een eerste stap gezet; de komende 10–12 maanden moet onder hoge tijdsdruk een forse vervolgstap worden gerealiseerd. Vanwege de complexiteit en afhankelijkheden is verlenging mogelijk. De opdracht bestaat uit drie samenhangende deelopdrachten.

Analyse Advies

De afdeling Sociaal Domein werkt onder leiding van de manager aan een integraal interventieplan om grip te krijgen op de uitgaven, met focus op Jeugd en Wmo. Indien nodig wordt dit uitgebreid naar andere taakvelden, zoals de Participatiewet. Afstemming met team Financieel Beleid is essentieel.

Voor effectieve sturing is een cockpit met actuele, betrouwbare en voorspellende sturingsinformatie nodig. Er is een basisdashboard (Power BI), maar dit moet versneld worden doorontwikkeld om inzicht te krijgen in de oorzaken van financiële afwijkingen. Dit vraagt om gezamenlijke analyses met beleid, uitvoering, financieel beleid en control. Ook landelijke ontwikkelingen en de mogelijke bestuurlijke toekomst (fusie met Rheden) spelen een rol.

Resultaten

• Onafhankelijke inbreng in het ontwikkelproces van het interventieplan, vanuit expertise in business control
• Voor vaststelling van het plan lever je een onafhankelijk adviesrapport aan de concerncontroller, met ten minste:
  • analyse van financiële en procesmatige knelpunten
  • risico’s en verbetermogelijkheden
  • aanbevelingen voor prioritering
• Voorstel voor een cockpit met actuele, realtime en datagedreven sturingsinformatie voor management en bestuur

Looptijd: Eind februari t/m juni.

Dashboard Ontwikkeling

De afdeling Sociaal Domein wil structureel datagedreven en data‑geïnformeerd gaan werken. Een eerste basisdashboard is aanwezig, maar biedt onvoldoende grip en sturingsmogelijkheden. Verdere doorontwikkeling is noodzakelijk om inzicht te krijgen in financiën, processen en resultaten.

Resultaten

• Functioneel ontwerp voor het Dashboard Sociaal Domein
• Set indicatoren, datadefinities en benodigde datastromen
• Adviesdocument over governance, datakwaliteit en gebruik
• Basisdashboard, ontwikkeld in samenwerking met de interne data‑analist (inhoud en functioneel ontwerp door opdrachtnemer; technische realisatie door de organisatie)

Looptijd

• Onderdeel a en b: april t/m oktober
• Onderdeel c en d: oktober t/m januari 2027

Controlfunctie

Om duurzaam in control te komen en te blijven, is versterking van samenwerking tussen beleid, uitvoering, administratie, financieel beleid, concerncontrol en I&A noodzakelijk. Rollen, taken en verantwoordelijkheden zijn nog onvoldoende scherp belegd. De ontwikkeling van instrumenten (opdracht 1 en 2) vraagt om een stevig fundament in governance, houding en gedrag.

Het doel is een professionele controlfunctie binnen het sociaal domein, die: a. processen en financiën beheerst; b. aantoonbaar aansluit op de P&C‑cyclus; c. voldoet aan eisen van rechtmatigheid en accountantscontrole.

Het Three Lines Model vormt hierbij het uitgangspunt.

Resultaten

• Adviesrapport aan de concerncontroller over de gewenste opzet en inrichting van de controlfunctie
• Voorstel voor rollen, verantwoordelijkheden en procesafspraken, passend binnen het Three Lines Model
• Advies voor implementatie (uitvoering door de organisatie zelf)
• Toets op aansluiting met de P&C‑cyclus en controlwerkzaamheden

Looptijd: Februari t/m januari (bewust langere looptijd voor flexibiliteit en afstemming met de andere opdrachten).